Аккредитив
Строго научное официальное определение значения денежного термина «аккредитив» так объёмное и своеобразное, что приводить его в начальном виде рискованно – довольно большой риск попросту запутаться в тонкостях и хитросплетениях определения. Исходя из этого разглядим упрощённое определение, в будущем расширив его дополнительными пояснениями.
Итак, аккредитив это поручение банка плательщика банку получателя. Под поручением понимается некое финансовое обязательство, которое выдаётся банком-плательщиком второму банку (банку-эмитенту), что и будет делать яркую выплату лицу либо организации (бенефициарию), указанному в самом аккредитиве.
Говоря предельно легко, аккредитив это обязательство одного банка перед вторым, что первый банк компенсирует затраты второму по выплате определённой сумме тому либо иному клиенту. Так, аккредитив есть денежным инструментом, при котором в банковские операции вводятся дополнительные посредники, основная функция которых в обеспечении дополнительных обеспечений по осуществлению тех либо иных операций.
Громаднейшее распространение расчёты по аккредитивам взяли в сфере торговых сделок (особенно это относится внешнеторговых операций), что в полной мере конечно. Причём аккредитивы смогут одинаково действенно употребляться как в условиях стабильно растущих количеств торговли, в то время, когда нужно оперативно реагировать на мельчайшие трансформации рыночной конъюнктуры, так и при кризисном состоянии экономики, в котором у многих участников рабочий судьбе отмечается временная дефицит свободных средств.
Участники торговых операций не должны отказываться от сделки только по той причине, что у одной из сторон в этот конкретный момент недостаёт наличности. Достаточно подключить к этому делу банковские организации и применять аккредитивную схему, другими словами, условно говоря, занять деньги у одного банка, дабы он через второй банк расплатился с партнёром, под гарантии будущего возвращения долга плюс определённых выплат за услуги. В чём-то аккредитив отдалённо напоминает получение кредита под те либо иные деловые потребности, лишь отличается более своевременным другими механизмами и решением вопроса обслуживания и получения.
Само собой разумеется, ни одна денежная операция, ни один денежный инструмент неимеетвозможности претендовать на статус совершенного и удачного всем. Имеется собственные недочёты и у аккредитивов, главные из которых заключаются в высоких комиссионных платежах, каковые взимают банки за собственные услуги. Но тут разумеется воздействие законов рынка, в соответствии с которым за какое-либо преимущество необходимо платить.
Так и за преимущество осуществления довольно стремительного и сейчас времени безналичного платежа кроме этого нужно заплатить, пускай и в будущем. Кроме этого для многих организаций и лиц, в особенности для представителей малого бизнеса, не имеющего возможности создания важного специального денежно-юридического подразделения, применения аккредитива может создать дополнительные трудности из-за сложности оформления документов по подобным сделкам.
Но перечень преимуществ подобного рода сделок значительно солиднее и весомее перечня недочётов. Кроме уже озвученного и главного преимущества (безналичный расчёт между участниками сделки) у аккредитива имеется целый ряд других преимуществ. Это и скорость оформления аналогичных процедур, несравнимая со временем, затрачиваемым на получение финансового кредита (к тому же аккредитив в большинстве случае обойдётся дешевле кредита).
Это и высокая степень надёжности для участников сделки: сторона-продавец товара имеет от банка гарантии в получении денег, а сторона-клиент дает разрешение на выплату денег со собственного аккредитива только по окончании фактического получения товара. Это и возможность совершения операций с партнёрами во многих государствах мира, наряду с этим минимизируются сложности, каковые обязательно появились бы при наличных сделках с зарубежными продавцами либо клиентами. И это только главные преимущества, число второстепенных хороших моментов применения аккредитива намного больше.
Видов сделок, при которых смогут быть использованы расчёты посредством аккредитивов, очень большое количество. Соответственно, существуют и различные виды аккредитивов. Назовём только кое-какие из них:
- импортный аккредитив – раскрывается импортёром в пользу экспортёра в качестве гарантии оплаты импортируемого товара;
- экспортный аккредитив – со своей стороны, раскрывается экспортёром в пользу импортёра;
- депонированный (покрытый) аккредитив – банком-эмитентом сумма аккредитива перечисляется в распоряжение банка-исполнителя на целый срок действия данного обязательства;
- гарантированный (непокрытый) аккредитив – самый распространённый вид аккредитивов, при котором банк-эмитент даёт банку-исполнителю право списывать с корреспондентского счёта деньги в пределах суммы аккредитива либо же вести переговоры о особых условиях возмещения средств, выплаченных бенефициарию;
- аккредитив «с красной оговоркой» – банк-эмитент предоставляет банку-исполнителю полномочия для осуществления задаткана сумму, указанную в аккредитиве, ещё до предоставления одной из сторон сделки торговых документов;
- подтверждённый аккредитив – банк-исполнитель берёт на себя обязательства по выплате суммы аккредитива независимо от поступления средств сейчас времени;
- аккредитив с отсрочкой платежа – воображает уже некоторый вариант товарного кредита, при котором платёж за товар поступает в оговоренный срок, достаточный чтобы получить выручку от реализации товара.
Александр Бабицкий
