Что такое «паспорт сделки? в каких ситуациях оформляется?
В соответствии с Русскому законодательству, кое-какие денежные операции, проводимые иностранными гражданами и резидентами страны требуют оформления контрольного и учетного документа — паспорта сделки (ПС). Без оформления данной бумаги операции с валютой считаются незаконными и причисляются к теневому бизнесу. Паспорт сделки практически приравнивает деятельность резидента к внешнеэкономической.
Грамотно составленный паспорт содержит следующую данные:
- номер, дата заполнения;
- эти резидента и его зарубежного партнера;
- сведения о проводимой сделке: номер и дата торгового договора (в случае если таковые имеются), сумма, прописанная в договоре (в случае если таковая имеется), дата завершения обоюдных обязательств сторон, валюта проводимых операций;
- сведения о банке-оформителе ПС и держателе расчетных квитанций сделки;
- о причинах и переоформлении закрытия ПС.
Паспорт сделки потребуется тогда, в то время, когда заключаются определенные договора, соглашения с зарубежными агентами, предусматривающие проведение денежных операций как в банках на территории страны, так и за ее пределами. Разглядим эти случаи подробно:
Паспорт сделки по договору
- Контракты (в т.ч. поручения и договоры комиссии), предусматривающие вывоз и ввоз товаров на территорию РФ, и за пределы страны. Ко мне не включаются договора, касающиеся перемещения ценных бумаг в бумажном эквиваленте.
- Договора о продаже/приобретении ГСМ в Российской Федерации и за рубежом, материально-технического оборудования, продуктовых товаров для полноценного применения транспортных средств любого вида.
- Контракты об оказании одолжений, подпадающих под понятие «интеллектуальная деятельность».
- Соглашения аренды (обращение о недвижимом имуществе), соглашения лизинга.
- Контракты займа (о предоставлении кредита), оговаривающие денежные операции, по предоставлению/получению кредита/займа.
Оформление паспорта сделки
Грамотно составленный, а, основное, соответствующим банком подтвержденный паспорт сделки — фундамент для ведения внешнеэкономической деятельности в правовом поле.
Это весьма интересно…Как самостоятельно открыть ИП: список документов и пошаговая инструкция в 2016 году
Открытие паспорта сделки возможно инициировано любой из сторон. Процедура начинается с подачи и подготовки нужных документов в соответствующий национальный орган.
Совет. Показывая данные, не забывайте: все позиции должны быть легко контролируемы, и документально обоснованы.
В случае если денежные операции будут проводиться не через национальный счет, то ПС окажут помощь оформить в местном отделении БР РФ по месту государственной регистрации агента. В иных случаях направляться обращаться в банк, где у вас открыты счета, применяемые для контрактных операций.
В соответствующий банк для процедуры оформления паспорта сделки нужно подать следующий пакет документов в сроки до проведения первой операции по договору:
- паспорт сделки в 2-х экземплярах;
- документальное основание с целью проведения операций в валюте (договор);
- письменное разрешение от осуществляющего контроль органа на осуществление операций по договору и на открытие агентом квитанций в банке за пределами РФ (только для случаев, предусмотренных соответствующими актами валютного законодательства РФ).
Целый пакет документов должен быть настоящим на момент подачи.
Совет. В случае если в вашей деятельности намечена работа по нескольким договорам, не забывайте, что для каждого из контрактов требуется отдельный ПС, оформленный в соответствующем банке.
Документы, свидетельствующие о статусе юрлица для зарубежного агента, должны содержать апостиль компетентной структуры (быть легализованы).
Договора, не требующие наличия ПС
В соответствующей Инструкции БР РФ детально расписаны ситуации, в то время, когда ПС не нужно:
Изучите правила оформления и правовую базу сделки
- сторонами-участниками договора являются агент и зарубежный контрагент — физическое лицо;
- в качестве резидента выступает организация-кредитор;
- сторонами, заключившими соглашение, являются: нерезидент — с одной стороны и правительство России — с другой;
- в случае если обращение о соглашении займа, и прописанная в нем сумма образовывает не более 5 000 долларов;
- в случае если обращение о договоре на сумму, не превышающую 50 000 долларов.
Это весьма интересно…Как получить в Новый Год: оригинальные предложения и лучшие идеи
Пара слов касательно обстановок, в то время, когда сумма в документах не прописана. Банк России и Таможенная служба оговаривают таковой вариант: ПС оформляется обязательно, в то время, когда сумма проводимой денежной операции достигнет нужного минимального «порога» в 50 тысяч; или тогда, в то время, когда наступит срок исполнения обязательств, сумма которых превысит установленный минимум.
Мы детально раскрыли вопрос касательно случаев и особенностей оформления паспорта сделки. Это разрешит вам не растеряться в любой ситуации и осуществлять контроль собственный бизнес, не рискуя попасть в сектор экономики, именуемый «теневым».
