Что такое «паспорт сделки? в каких ситуациях оформляется?

Что такое «паспорт сделки? в каких ситуациях оформляется?

В соответствии с Русскому законодательству, кое-какие денежные операции, проводимые иностранными гражданами и резидентами страны требуют оформления контрольного и учетного документа — паспорта сделки (ПС). Без оформления данной бумаги операции с валютой считаются незаконными и причисляются к теневому бизнесу. Паспорт сделки практически приравнивает деятельность резидента к внешнеэкономической.

Грамотно составленный паспорт содержит следующую данные:

  • номер, дата заполнения;
  • эти резидента и его зарубежного партнера;
  • сведения о проводимой сделке: номер и дата торгового договора (в случае если таковые имеются), сумма, прописанная в договоре (в случае если таковая имеется), дата завершения обоюдных обязательств сторон, валюта проводимых операций;
  • сведения о банке-оформителе ПС и держателе расчетных квитанций сделки;
  • о причинах и переоформлении закрытия ПС.

Паспорт сделки потребуется тогда, в то время, когда заключаются определенные договора, соглашения с зарубежными агентами, предусматривающие проведение денежных операций как в банках на территории страны, так и за ее пределами. Разглядим эти случаи подробно:

Паспорт сделки по договору

  1. Контракты (в т.ч. поручения и договоры комиссии), предусматривающие вывоз и ввоз товаров на территорию РФ, и за пределы страны. Ко мне не включаются договора, касающиеся перемещения ценных бумаг в бумажном эквиваленте.
  2. Договора о продаже/приобретении ГСМ в Российской Федерации и за рубежом, материально-технического оборудования, продуктовых товаров для полноценного применения транспортных средств любого вида.
  3. Контракты об оказании одолжений, подпадающих под понятие «интеллектуальная деятельность».
  4. Соглашения аренды (обращение о недвижимом имуществе), соглашения лизинга.
  5. Контракты займа (о предоставлении кредита), оговаривающие денежные операции, по предоставлению/получению кредита/займа.

Оформление паспорта сделки

Грамотно составленный, а, основное, соответствующим банком подтвержденный паспорт сделки — фундамент для ведения внешнеэкономической деятельности в правовом поле.

Это весьма интересно…Как самостоятельно открыть ИП: список документов и пошаговая инструкция в 2016 году

Открытие паспорта сделки возможно инициировано любой из сторон. Процедура начинается с подачи и подготовки нужных документов в соответствующий национальный орган.

Совет. Показывая данные, не забывайте: все позиции должны быть легко контролируемы, и документально обоснованы.

В случае если денежные операции будут проводиться не через национальный счет, то ПС окажут помощь оформить в местном отделении БР РФ по месту государственной регистрации агента. В иных случаях направляться обращаться в банк, где у вас открыты счета, применяемые для контрактных операций.

В соответствующий банк для процедуры оформления паспорта сделки нужно подать следующий пакет документов в сроки до проведения первой операции по договору:

  • паспорт сделки в 2-х экземплярах;
  • документальное основание с целью проведения операций в валюте (договор);
  • письменное разрешение от осуществляющего контроль органа на осуществление операций по договору и на открытие агентом квитанций в банке за пределами РФ (только для случаев, предусмотренных соответствующими актами валютного законодательства РФ).

Целый пакет документов должен быть настоящим на момент подачи.

Совет. В случае если в вашей деятельности намечена работа по нескольким договорам, не забывайте, что для каждого из контрактов требуется отдельный ПС, оформленный в соответствующем банке.

Документы, свидетельствующие о статусе юрлица для зарубежного агента, должны содержать апостиль компетентной структуры (быть легализованы).

Договора, не требующие наличия ПС

В соответствующей Инструкции БР РФ детально расписаны ситуации, в то время, когда ПС не нужно:

Изучите правила оформления и правовую базу сделки

  • сторонами-участниками договора являются агент и зарубежный контрагент — физическое лицо;
  • в качестве резидента выступает организация-кредитор;
  • сторонами, заключившими соглашение, являются: нерезидент — с одной стороны и правительство России — с другой;
  • в случае если обращение о соглашении займа, и прописанная в нем сумма образовывает не более 5 000 долларов;
  • в случае если обращение о договоре на сумму, не превышающую 50 000 долларов.

Это весьма интересно…Как получить в Новый Год: оригинальные предложения и лучшие идеи

Пара слов касательно обстановок, в то время, когда сумма в документах не прописана. Банк России и Таможенная служба оговаривают таковой вариант: ПС оформляется обязательно, в то время, когда сумма проводимой денежной операции достигнет нужного минимального «порога» в 50 тысяч; или тогда, в то время, когда наступит срок исполнения обязательств, сумма которых превысит установленный минимум.

Мы детально раскрыли вопрос касательно случаев и особенностей оформления паспорта сделки. Это разрешит вам не растеряться в любой ситуации и осуществлять контроль собственный бизнес, не рискуя попасть в сектор экономики, именуемый «теневым».

Паспорт сделки по договору: видео

Отмена паспорта сделки в 2018 году


Темы которые будут Вам интересны:

Читайте также: