Факторинг: отличительные особенности сделки
В праве и бизнесе довольно часто фигурирует такое понятие, как факторинг. Самый распространённое определение данной категории: приобретение долгов юрлица специальной кредитно-денежной организацией или банком. Это смогут быть отсроченные платежи: за товары, работы, услуги.
Такая форма работы разрешает одним юридическим лицам взять товары с отсрочкой оплаты, а вторым – накапливать оборотные средства, не замораживая их на долгий срок.
Собственную пользу приобретают и кредитно-денежные учреждения. В случае если речь заходит не о специальных банках, то факторинг приносит им солидную пользу (конкретный процент зависит от суммы сделки).
Стороны контракта факторинга
В ряде государств действовали и действуют особые организации (агентства), основная цель работы которых состоит не только в получении прибыли, но в продвижении таковой формы работы. Что касается банков, то они покупают уступку финансового требования с целью получения собственного процента за услугу.
Отношения по поводу приобретения долгов организаций регулируются письменными контрактами. Практика складывалась в течение десятилетий, и на сегодня в ней нет никаких белых пятен либо непонятных качеств. В правовом поле, в сделке факторинга должны находиться минимум три стороны:
- поставщик товара (кредитор, он кроме этого может предоставлять услугу, делать работу);
- клиент товара (дебитор, именно он выступает в качестве приобретателя услуги);
- фактор (кредитно-денежное учреждение, банк либо факторинговая компания).
Контракт содержится как раз между кредитором и фактором, потому, что эти стороны сделки договариваются об главных условиях. Так, дебитор не приобретает на руки деньги и в целом последовательности случаев он может и не знать, что в отношении него заключён таковой контракт (скрытый факторинг). Однако, при невыплаты денежных средств он отвечает по своим платежам как раз перед причиной.
В зависимости от типа сделки, и от её количества, факторинговая организация сходу перечисляет на счёт кредитора от 60 до 90 процентов цены поставленного товара (услуги), а остальные деньги за исключением процента комиссии – по факту расплаты должника. Дебитор рассчитывается перед причиной всецело в течение определённого времени (в большинстве случаев, он не превышает 6 месяцев, потому, что в другом случае банку невыгодно покупать такие долги).
В стоимости работы факторинговой компании, кроме процентов с кредита, входят и комиссионные сборы (платежи). Конкретный размер не закреплён законодательством и регулируется внутренними документами организации.
Главные виды
По мере развития рыночных взаимоотношений, те либо иные соглашения смогут покупать огромное количество разновидностей. То же самое касается факторинга: на сегодня существует множество типов сделки. Это происходит по той причине, что в разных обстановках кредитор берёт на себя различную степень риска. Возможно выделить главные виды контракта:
- безрегрессный факторинг. Фактор выкупает право требования всех сумм, каковые причитаются согласно соглашению поставки либо согласно соглашению оказания услуг. Однако, при неплатежеспособности должника компания не сможет потребовать с кредитора возврата сумм, переданных ему. Это самый рискованный вид операции, а потому, в большинстве случаев, фактор требует от 10 до 40% суммы сделки в качестве комиссионных.
- регрессный факторинг. В соответствии с данным соглашением, фактор в праве потребовать с кредитора все суммы, каковые не выплатил должник. Наряду с этим право есть абсолютным, другими словами компании, переуступившей долг, нужно будет компенсировать убытки факторинговой организации. Соответственно, комиссионные платежи будут значительно ниже, чем в первом случае и составят максимум 10 процентов.
- скрытый факторинг предполагает заключение данного контракта без уведомления должника о том, что его долги перекуплены. В большинстве случаев, это отлаженная операция по довольно маленьким сделкам, в то время, когда риск отказа от платежей минимален.
- открытый факторинг есть более распространённым. В этом случае дебитор уведомляется о том, что его долги были переуступлены третьему лицу. Наряду с этим право требования может появиться как конкретно по окончании заключения соглашения (настоящая сделка), так и под поставку товара в будущем (консенсуальная сделка).
Примечателен тот факт, что долг может переуступаться как одному фактору (прямой факторинг), так и нескольким (обоюдный факторинг).
Эта правовая категория находится в постоянном развитии, а потому отдельные виды соглашения иногда появляются в праве (к примеру, инвойс-дискаутинг, что считается факторингом только условно).
При заключении данного контракта всем сторонам сделки нужно выполнять форму и смотреть за тем, дабы стороны были уполномочены на её заключение. Для защиты прав стороны смогут применять каждые законные способы.
