Ликвидность коммерческого банка: все дело в обязательствах
О ликвидности коммерческих банков как о нужном условии поступательного развития и стабильного функционирования финансовой системы говорят довольно часто и помногу. Особенно активизировались дискуссии на эту тему сейчас, в то время, когда мировая банки и банковская система отдельных государств оказались под важным давлением и не все из них с ним совладали. Но что же такое, ликвидность коммерческих банков, и из-за чего это понятие имеет столь значительное значение?
Выполни обязательства — будешь ликвидным
Как и все вправду ответственное, ликвидность коммерческого банка имеет достаточно несложную и понятную расшифровку — это свойство конкретного коммерческого банковского учреждения в срок выполнить все собственные обязательства перед клиентами, партнерами, кредиторами, вкладчиками и без того потом. Условно говоря, в случае если банк способен за счет собственных денежных средств, за счет принадлежащих ему активов, каковые смогут быть использованы для имущественных сделок, за счет дешёвых ему заемных средств выплатить все долги, то таковой коммерческий банк есть ликвидным.
Но, как постоянно бывает при рассмотрении нюансов, при более тщательном анализе понятия ликвидности коммерческого банка обнаруживается много подробностей. В первую очередь, принято разделять те обязательства, по исполнению которых и определяется ликвидность банка, на настоящие (средства кредиторов, депозиты и срочные депозиты до востребования, межбанковские ресурсы) и условные (неиспользованные кредитные линии и выставленные аккредитивы, поручительства и банковские гарантии). Помимо этого, разделяют внутренние и внешние факторы ликвидности (другими словами события, талантливые оказать прямое влияние на уровень ликвидности): к первой категории относятся прежде всего эффективность менеджмента и привлекательность имиджа, ко второй — мировая и национальная рыночная конъюнктура, внутреняя политическая обстановка, состояние фондового рынка ценных бумаг, действия Центробанка.
Значение ликвидности для деятельности коммерческого банка определяется тем, что от этого показателя зависит, как действенно банк делает собственные яркие функции.
К таковым относятся:
- осуществление банковских платежей в интересах клиентов;
- погашение выпущенных банком ценных бумаг;
- удовлетворение спроса на предоставление заемных средств;
- возвращение и хранение по требованию клиентов заемных средств;
- обеспечение исполнения долговременных фьючерсных обязательств.
Активы — главной показатель ликвидности
Базисным элементом ликвидности коммерческих банков являются их активы. И тут важное значение имеет понятие ликвидности активов, другими словами способности максимально стремительного и перевода в финансовую наличность для выплаты выполнения и долгов разных денежных осуществления и обязательств платежей. Это понятие играется ключевую роль по той причине, что не все активы банков находятся в виде денежных средств: как уже было сообщено, это смогут быть материальные сокровища, акции и без того потом. Исходя из этого существует разделение банковских активов на группы в соответствии с уровню их ликвидности:
- самые ликвидные активы — финансовые средства и национальные акции;
- скоро реализуемые активы — кратковременные ссуды, корпоративные акции, факторинговые операции, межбанковские кредиты;
- медлительно реализуемые активы — инвестиционные акции, лизинговые операции, долговременные ссуды;
- труднореализуемые активы — недвижимость, особенные виды ценных бумаг, просроченные ссуды.
Наряду с этим ликвидность коммерческого банка определяется по соотношению каждой группы активов в сравнении с соответствующими группами пассивов. Совершенным для уровня ликвидности банка считается обстановка, в то время, когда самые ликвидные активы превышают самые срочные обязательства, скоро реализуемые активы превышают кратковременные пассивы, медлительно реализуемые активы превышают долговременные пассивы, а постоянные пассивы больше труднореализуемых активов.
Что касается методик более системной и тщательной оценки уровня ликвидности коммерческого банка, то в них употребляется сложная системасоотнесения разных показателей экономической деятельности и баланса банковского учреждения. В случае если сказать в общем, то в Российской Федерации Нацбанком установлены три главных показателя для ликвидности коммерческих банков:
- норматив мгновенной ликвидности банка (в течение операционного дня),
- норматив текущей ликвидности (в течение календарного месяца),
- норматив долговременной ликвидности.
На Западе же для оценки банковской ликвидности значительно чаще применяют совокупности, основанные на способе денежных коэффициентов, отражающих ликвидность баланса банка, и на способе определения потребности банка в ликвидных средствах.
Александр Бабицкий
